神奈川県厚木市

本市の取組成果を後年度に引継ぎ、継続的な取組としていく上で足跡を残したいという思いから成果報告会の資料を掲載します。これからデータ利活用に挑む自治体の皆様のヒントになれば幸いです。

成果報告会資料（PDF:7,601KB）
1から14ページの分割版：成果報告会資料（PDF:4,040KB）
15から32ページの分割版：成果報告会資料（PDF:4,813KB）

財政課では予算編成業務を担当している。これは、原課から要求される予算の内容を精査して、市の財政状況や政策の方向性を踏まえて適切な額の財源を割り振る業務である。

近年、厚木市の財政状況は年々厳しいものとなってきている。主に、社会保障費の増大、公共施設の老朽化、人件費・物価高騰等により、経常的に必要となる予算が年々増大している。

一方で、このような全庁的な財政状況を踏まえて原課が予算要求を行うケースは多くなく、「継続すること」自体が目的になっている事業、廃止・縮小に係る利害関係者との調整に困難を伴う事業など、予算要求の本来の趣旨と乖離した要求がなされることもある。

財政課としても政策的な事業にしっかりと時間をかけ査定に取り組むために、こうした事業の査定に時間をかけられるわけではなく、明確な査定根拠を示しながら効率的に査定を行う必要性に迫られている。

こうした状況を踏まえ、2024年に「厚木市財政見える化ダッシュボード」を内製開発した。これは財政課職員が中心にMicrosoft Power BIを活用して作成したダッシュボードであり、事業毎の予算要求状況を年度別に細かく可視化できるものである。

この「厚木市財政見える化ダッシュボード」を試行的に活用して実施した2024年度の予算査定では、原課との折衝を明確な根拠に基づいて実施することで、より建設的に合意形成をはかることができるようになった。

当該ダッシュボードでは、厚木市の財政状況に関する内部データのみを可視化していた。しかしながら、今後は人口動態や他市町村の財政状況など、公的統計等のオープンデータを基にしたより幅広いデータの可視化ができることが望ましい。
また、ダッシュボードの導入によって一定の効果が上がった一方で、当該ダッシュボードは専門知識のない財政課職員が半ば執念で作り上げたものであったため、データ構造が複雑で属人化し、継続運用に向けてはメンテナンス面に課題を抱えていた。

こうしたダッシュボードのデータソースの拡充やより良い可視化、メンテナンス性の改善を含めた継続運用の方策検討のため、EBPMブートキャンプに取り組むこととした。

2024年度から財政課が運用している「厚木市財政見える化ダッシュボード」を用いた予算査定業務の実施イメージと、当該ダッシュボードの機能・動作について研究メンバーで確認した。
また、厚木市における財政状況等や状況を踏まえてダッシュボードが導入されるに至った背景やその課題を確認した。

EBPMブートキャンプの取組において、どのようにデータソースを拡充するべきか、またどのように可視化するべきかについて議論した。主に「どのように使われるべきか／使われることが望ましいか」という視点から、逆算的にダッシュボードに必要な機能・データ、公開範囲を絞り込む検討手順を踏んだ。

ダッシュボードが財政課と原課の合意形成に重要であるという観点から、将来的には原課に対しても内容を公開することを念頭に検討を進めることとした。
一方で、まずは「財政課としてのロジック」を整理するための活用を目指すという観点から、すぐに原課への展開を目指すのではなく、まずは財政課に閉じた運用の中で試行を重ねることについても合意した。

なお、今年度の検討は一旦財政課に閉じたものとする方針とする一方で、本取組に熱意をもって関わりたいと考える職員や、特別な技能を有する職員については、財政課以外の所属であっても積極的に検討メンバーに加えることとした。

加えて、「予算査定の標準化を含めた業務そのものの改善をより大きな目的と据え、その中でのダッシュボード活用を議論すべき」とする専門家アドバイスも念頭に取組を進めることとした。

ダッシュボードの機能拡充が有効となるケースの洗い出し、現状のダッシュボード運用フローにおいて特に困難を伴うポイント等の洗い出しを実施した。

第2回研究会では、以下の2点を実施した。

神奈川県内市町村分の普通交付税算定用基礎数値を、神奈川県との調整により個別に受領し、ダッシュボードに取り込んで可視化を試行的に実施。
併せて、メンテナンスの簡略化に向け、構築フローを全面的に見直した。

第3回研究会では、以下の2点を実施した。

普通交付税算定用基礎数値のデータは、これまでに扱わなかったファイルサイズであったことから、財政課を中心とした従来の体制では十分に使いこなせない可能性があった。
そこで、「応援職員」という制度を活用し、ICT分野に深い知見を持つ他部署の職員も幅広く巻き込むことで、Power Queryによるデータの取り扱いフローを設計することができた。

第3回研究会実施後、フィールドワーク（神戸市）を実施した。
フィールドワーク（神戸市）において、データ利活用の先進事例を学び、今後の方針設計に活用した。

フィールドワーク（神戸市）で得た知見やその後の振り返りを基に、今年度実施する取組を「構築する」「可視化する」「使う・広める」に分けて整理した。また、それぞれの取組において、具体的に何をするのか・どこまでやるのかを検討した。

「構築する」に関しては、構築マニュアルの作成に取り組むこととした。具体的には、ダッシュボードの追加・削除・修正・更新等について、各画面でどのように操作すればよいかを説明するマニュアルとして作成することとした。

「可視化する」に関しては、マクロ指標を取り込んだダッシュボードの作成に取り組むこととした。具体的には、当初の予定通り、神奈川県内市町村分の普通交付税算定用基礎数値及びe-Stat掲載の地方財政状況調査データを取り込むことに加えて、デジタル庁が運営するJapan Dashboardのデータも併せて取り込むこととした。

「使う・広める」に関しては、利活用事例集を作成することとした。財政課担当者の目線で、どのような査定の場面においてどのようにダッシュボードが活用できるのかということについて、ドキュメントとしてまとめることとした。

ダッシュボードの構築、利活用事例集の作成、マニュアルの作成にそれぞれ取り組んだ。

厚木市における予算査定業務について、ダッシュボードの活用等の取組の前段として「そもそも予算査定業務がどうあるべきか」という点を明確にするために、専門家との集中的な意見交換を実施した。
また、ダッシュボード構築・利活用事例集の作成・マニュアルの作成それぞれの進捗状況を確認した。

予算査定業務に関する専門家との意見交換では、財政課との対話を通して査定業務のプロセスに関する認識をすり合わせることができた。そのうえで、厚木市の査定業務の特性に基づくダッシュボードの活用方針について議論を深めることができた。

また、ダッシュボードについては、神奈川県内市町村分の普通交付税算定用基礎数値等のマクロ指標の導入が概ね完了し、2024年度から運用していた「厚木市財政見える化ダッシュボード」の名称を「FinStat（Finance ×(かける) Statisticsが語源）」に改めることとなった。

利活用事例集やマニュアルについては、作成過程の素案を確認しながら今後のブラッシュアップの方向性を確認した。また、一覧的に閲覧できるようにするため、利活用事例集とマニュアルを統合することとした。

レイアウト調整、散布図の組み合わせ選択サポート機能付与等のダッシュボードの主に可視化に関わる部分に取り組んだ。

前述の「構築する」「可視化する」「使う・広める」の全フェーズについて、今年度取り組むこととしていた範囲の検討を一通り終えた。

主に残課題となっていた利活用事例集とマニュアルについて、より方向性を明確にすることができた。また、今後のダッシュボード構築・運用方針についても、議論することができた（後述）。
併せて、活用サイドを念頭に置いたマニュアルとは別に並行して実施していたシステム構成の整理も実施し、ドキュメント化した。

ダッシュボードに格納するデータソースの拡充や、利用者の利便性を考慮した機能の追加等について、引き続き検討を進める。例えば、あらゆる指標を掛け合わせて散布図上に表現できる「多次元相関探索」機能では、現状約4,200の４乗通りの組み合わせが存在し得るため、不慣れな職員には扱いきれない可能性がある。このような点に対し、頻出する組み合わせをあらかじめ設定しておくことなどの工夫を行うことを検討している。

引き続き、利活用事例の蓄積やマニュアルの更新等を含め、運用が属人化しない工夫を継続する。また、庁内で導入される予定のRAG^*4 機能付き生成AIの活用も見据え、AIが読み込みやすい形式（マークダウン形式）でのドキュメント整理等も検討する。

*4 大規模言語モデル（LLM）が外部の文書などを参照して回答を生成するための仕組み。